تصنيف الدول الصديقة للعملات المشفرة لعام 2024: مقارنة بين التنظيم والضرائب وبيئة التطوير

تم إعداده بواسطة: فريق Aiying

تُحدث العملات المشفرة ثورة في مشهد الاستثمار والأصول الرقمية وتدفع النمو الاقتصادي في العديد من المناطق. وإدراكًا لهذه الإمكانية، قامت العديد من البلدان بتعديل أطرها التنظيمية وقدمت سلسلة من التدابير القانونية لجذب شركات العملات المشفرة والشركات الناشئة بشكل فعال. في عام 2024، تظهر الدول الصديقة للعملات المشفرة بسرعة في جميع أنحاء العالم، وتبرز بعض الدول بموقفها الإيجابي في تعزيز تطوير شركات العملات المشفرة.

من خلال أبحاث أسواق رأس المال الاجتماعي، وجد أن دولًا مثل سويسرا وسنغافورة تم الاعتراف بها دائمًا باعتبارها بيئات أعمال التشفير الأكثر ملاءمة، بينما حققت دول مثل إستونيا ومالطا والإمارات العربية المتحدة أيضًا تقدمًا كبيرًا في هذا المجال. وبعد تحليل متعمق للسياسات التنظيمية والأطر الضريبية وبيئات الأعمال في هذه البلدان، اختاروا البلدان العشرة الأكثر واعدة في العالم للتطوير المستقبلي لأعمال العملات المشفرة.

نظرة عامة على النتيجة المركبة للدولة:

• دبي (النتيجة: 79) : تعد دبي الوجهة الأولى لشركات العملات المشفرة مع وضوح تنظيمي رائد، وضريبة أرباح رأسمالية صفرية، وضريبة شركات بنسبة 9٪، ورسوم ترخيص أعمال منخفضة.

• سويسرا (النتيجة: 74.5): تحتل سويسرا المرتبة الثانية بـ 900 شركة عملات مشفرة مسجلة وضريبة أرباح رأس المال بنسبة 7.8% فقط، وهو أمر مفيد للغاية للمستثمرين.

• كوريا الجنوبية (النتيجة: 73.5): تحتل كوريا الجنوبية المرتبة الثالثة وتلعب دورًا مهمًا في مجال العملات المشفرة العالمي.

• سنغافورة (النتيجة: 72): تعادلت سنغافورة في المركز الرابع، حيث قدمت الحكومة 8.9 مليون دولار من أموال دعم blockchain لشركات العملات المشفرة. دعم قوي .

• البرازيل (النتيجة: 66.5): تحتل البرازيل المركز العاشر بفارق 12.5 نقطة عن دبي، لكنها لا تزال تحتفظ بحضور قوي في النظام البيئي العالمي للعملات المشفرة.

• ألمانيا (النتيجة: 66.5): حصلت ألمانيا على نفس النتيجة مثل البرازيل وتقدم شروطًا سياسية مماثلة لشركات العملات المشفرة.

• الولايات المتحدة (النتيجة: 71): تقود الولايات المتحدة الطريق في اعتماد العملات المشفرة، حيث تقبل 5,968 شركة مدفوعات بالعملات المشفرة، مسجلة نقاطًا في هذه الفئة العلامة الكاملة (20/20).

• البرتغال (النتيجة: 51.5): تقبل 108 شركة في البرتغال العملات المشفرة، وتصل ضريبة أرباح رأس المال قصيرة الأجل إلى 28%، ولكن على المدى الطويل يتم توفير ظروف مواتية نسبيا للمستثمرين على المدى.

• مالطا (النتيجة: 59.5): تصل ضريبة الشركات في مالطا إلى 35%، لكن إطارها التنظيمي سهل وهناك 15 عملة مشفرة معتمدة الشركات تعمل هنا.

يمكن ملاحظة من أداء هذه البلدان أن الدعم الحكومي من حيث السياسات والحوافز الضريبية والشفافية التنظيمية يلعب دورًا حاسمًا في جذب شركات العملات المشفرة. لقد اجتذبت دبي وسويسرا وسنغافورة وأماكن أخرى العديد من شركات blockchain والتشفير بسبب سياساتها الواضحة وشروطها الضريبية المواتية. حققت البلدان ذات الأسواق الكبيرة مثل كوريا الجنوبية والولايات المتحدة نتائج رائعة في اعتماد وتعزيز التطبيق العملي للعملات المشفرة.

في مواجهة التطور السريع للعملات المشفرة في جميع أنحاء العالم، أصبحت مواقف وسياسات الحكومات المختلفة عوامل رئيسية. إن ما إذا كان من الممكن صياغة اللوائح والأنظمة التي تساعد على تطوير تكنولوجيا blockchain وأعمال التشفير، سيحدد ما إذا كانت هذه البلدان قادرة على احتلال مكان في الاقتصاد الرقمي المستقبلي. وفي المستقبل، سيوفر صعود وهبوط شركات التشفير في هذه البلدان تجربة وأمثلة قيمة لبلدان أخرى حول العالم. باختصار، في قائمة الدول الصديقة للعملات المشفرة في عام 2024، تتصدر دبي القائمة، تليها سويسرا وسنغافورة وأماكن أخرى، والتي تستمر في جذب رواد الأعمال والشركات الأكثر ديناميكية في مجال العملات المشفرة في العالم. وفي هذه المنافسة العالمية على الأصول الرقمية، فإن كل من يستطيع صياغة سياسات أكثر انفتاحا وشمولا سوف يتولى زمام المبادرة في الاقتصاد الرقمي في المستقبل.

أفضل عشرة تشفيرات العملة بلد صديق للأعمال

1. دبي

< li>

سويسرا

2. كوريا الجنوبية

3. < قوي>سنغافورة

4. الولايات المتحدة

5. إستونيا< /strong

6. إيطاليا

7. روسيا

   < /li>

8. ألمانيا

9. البرازيل

< /ol >



1. دبي (النتيجة: 79)

• الدول الأعضاء في مجموعة العشرين: نعم

• تنظيمية الإطار< /strong>: مركز دبي للسلع المتعددة (DMCC)، سلطة دبي للخدمات المالية (DFSA)

• الشفافية القانونية: واضحة وداعمة قوية< /p>

• ضريبة أرباح رأس المال: لا توجد ضريبة على أرباح رأس المال

• ضريبة الشركات: ضريبة بنسبة 9% على الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 375,000 درهم إماراتي

• عدد شركات العملات المشفرة المسجلة: أكثر من 550

  p>

• إجمالي درجة سهولة أعمال التشفير: 79/100

في السنوات الأخيرة، أصبحت دبي تدريجيًا دولة عدوانية للغاية في مجال التشفير. وقد أنشأ مركز دبي للسلع المتعددة (DMCC) (مركز دبي للسلع المتعددة) مركزًا مخصصًا للعملات المشفرة ويوفر منصة إطلاق للشركات العاملة في مجال تكنولوجيا العملات المشفرة وبلوكتشين. وباعتبارها أحد أعضاء مجموعة العشرين، تمتلك دبي وكالات تنظيمية مثل VARA (هيئة تنظيم الأصول الافتراضية) وDFSA (هيئة دبي للخدمات المالية). يجب على الشركات التسجيل لدى سلطة دبي للخدمات المالية ومركز دبي للسلع المتعددة قبل أن تتمكن من تشغيل أعمال العملات المشفرة في دبي. لا تفرض حكومة دبي ضريبة أرباح رأس المال على دخل شركات العملات المشفرة، مما يزيد بشكل كبير من جاذبيتها لشركات العملات المشفرة. بالإضافة إلى ذلك، تفرض دبي ضريبة الشركات بنسبة 9% فقط على دخل الشركات الذي يتجاوز 375,000 درهم. يوجد حاليًا أكثر من 550 شركة تشفير مسجلة في دبي.

2. سويسرا (النتيجة: 74.5)

• عضو مجموعة العشرين < /strong>: لا

• الإطار التنظيمي: هيئة الإشراف على السوق المالية السويسرية (FINMA)

• الشفافية القانونية: واضحة وداعمة، خاصة في منطقة زوغ

• ضريبة أرباح رأس المال قوية>: 7.8%< /p>

• ضريبة الشركات: 12% - 21%

• عدد شركات العملات المشفرة المسجلة : أكثر من 900

• إجمالي درجة سهولة التعامل مع العملات المشفرة: 74.5/100

  < /li>
< p>حققت سويسرا إنجازات كبيرة في مجال التشفير، ومدينة زوغ على وجه الخصوص معروفة كأحد مراكز التشفير العالمية. وفي وقت مبكر من عام 2018، أعلن وزير الاقتصاد السويسري يوهان شنايدر أمان عن رؤيته لتحويل سويسرا إلى "دولة مشفرة". توفر هيئة الإشراف على السوق المالية السويسرية (FINMA) بيئة تنظيمية واضحة وداعمة لشركات العملات المشفرة، خاصة في كانتون زوغ، المعروف باسم "وادي العملات المشفرة"، والذي اجتذب أكثر من 900 شركة عملات مشفرة للتسجيل والاستقرار هنا. وقد وضعت سويسرا معدلات ضريبية معقولة لمقدمي خدمات العملات المشفرة، مع ضريبة أرباح رأس المال بنسبة 7.8% ومعدل ضريبة على الشركات يتراوح بين 12% و21%. بالإضافة إلى ذلك، هناك أكثر من 400 شركة في سويسرا تقبل العملات المشفرة كوسيلة للدفع.

3. كوريا الجنوبية (النتيجة: 73.5)

• عضو مجموعة العشرين : نعم

• الإطار التنظيمي: وحدة الاستخبارات المالية الكورية (KFIU)، وهي جزء من لجنة الخدمات المالية (FSC)

• الشفافية القانونية: التحسن التدريجي

• ضريبة أرباح رأس المال: معلقة ( 0%)

• ضريبة الشركات: التمديد حتى عام 2025

• تسجيل العملات المشفرة الشركات: 376+

• إجمالي درجة سهولة التعامل مع العملات المشفرة: 73.5/100

< /ul>

كدولة أخرى في مجموعة العشرين، أصبحت كوريا الجنوبية تدريجيًا نقطة جذب لشركات العملات المشفرة. يتم تنظيم معاملات وخدمات الأصول الرقمية من قبل وحدة الاستخبارات المالية الكورية (KFIU)، التابعة للجنة الخدمات المالية (FSC). على الرغم من أن الإطار التنظيمي الحالي للعملات المشفرة لا يزال قيد التحسين التدريجي، فإن جهود كوريا الجنوبية في خلق بيئة صديقة للعملات المشفرة مهمة للغاية. يتطلب تشغيل شركة خدمات تشفير في كوريا الجنوبية التسجيل لدى FSC والامتثال للقوانين المنصوص عليها فيها. على الرغم من أن الإطار التنظيمي ذي الصلة لا يزال في طور التطوير، إلا أن موقف كوريا الجنوبية الداعم لصناعة التشفير ظهر تدريجياً. وفي الوقت الحالي، أجلت كوريا الجنوبية تطبيق ضريبة أرباح رأس المال، ومن المقرر أن يتم تنفيذ قانون ضريبة الشركات في عام 2025. مع وجود أكثر من 376 شركة عملات مشفرة مسجلة، تنمو كوريا الجنوبية بشكل مطرد لتصبح قوة عملات مشفرة في آسيا.

4. سنغافورة (النتيجة: 72)

• عضو مجموعة العشرين < /strong>: لا

• الإطار التنظيمي: هيئة النقد السنغافورية (MAS)

• الشفافية القانونية: واضحة وداعمة

• ضريبة أرباح رأس المال: لا توجد ضريبة على أرباح رأس المال

  < /li>

• ضريبة الشركات: 17%

• شركات العملات المشفرة المسجلة: 100+

  < /li>

• إجمالي نقاط الصداقة التجارية المتعلقة بالعملات المشفرة: 72/100

تُعد سنغافورة مركزًا مهمًا للأعمال، بما في ذلك العملات المشفرة أيضًا شركات. تحتاج الشركات إلى الحصول على ترخيص من سلطة النقد السنغافورية (MAS) لتأسيس شركة عملات مشفرة في سنغافورة. بالإضافة إلى ذلك، تدعم سنغافورة الصناعة من خلال رابطة العملات المشفرة والبلوكتشين لمساعدة الشركات الصغيرة والمتوسطة على النمو. أصبح غياب ضريبة أرباح رأس المال ومعدل ضريبة الشركات بنسبة 17٪ على الدخل الخاضع للضريبة من العوامل المهمة في جذب رواد الأعمال في مجال العملات المشفرة. يوجد في سنغافورة حاليًا حوالي 100 شركة عملات مشفرة مسجلة، وقد قدمت البلاد تمويلًا ضخمًا بقيمة 8.9 مليون دولار أمريكي للبحث وتطوير تكنولوجيا blockchain في جنوب شرق آسيا، مما يجعلها لاعبًا مهيمنًا في مجال أعمال العملات المشفرة في جنوب شرق آسيا.

5. الولايات المتحدة (النتيجة: 71)

• عضو مجموعة العشرين : نعم

• الإطار التنظيمي: هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC)، شبكة إنفاذ قوانين الجرائم المالية (FinCEN)

  < / li>

• الشفافية القانونية: تختلف الشفافية وتختلف من ولاية إلى أخرى

• ضريبة أرباح رأس المال : تختلف حسب الولاية (في الغالب 0%)

• ضريبة الشركات: 21%

• < p> شركات العملات المشفرة المسجلة: 474+

• إجمالي درجة سهولة التعامل مع العملات المشفرة: 71/100

في الولايات المتحدة،يتم قبول العملات المشفرة على نطاق واسع. تقبل أكثر من 5000 شركة في مختلف القطاعات العملات المشفرة كوسيلة للدفع، مما يشير إلى أن العملات المشفرة أصبحت صناعة مهمة في هذه الدولة الواقعة ضمن مجموعة العشرين. ومع ذلك، تختلف الشفافية القانونية في الولايات المتحدة من ولاية إلى أخرى، مما يخلق بيئة تنظيمية متنوعة. وقد سنت العديد من الولايات قوانين مؤيدة للعملات المشفرة، مثل ولاية كولورادو، التي أنشأت برنامج Sandbox لشركات blockchain للسماح لهذه الشركات باختبار المنتجات والخدمات الجديدة. فيما يتعلق بالضرائب، فإن الولايات المتحدة متساهلة نسبيًا تجاه شركات العملات المشفرة. حاليًا، لا توجد ضريبة على أرباح رأس المال على العملات المشفرة، ويبلغ معدل ضريبة دخل الشركات 21٪. على الرغم من أن رسوم الترخيص الحكومية أعلى، مثل الرسوم الحكومية البالغة 176,226 دولارًا، إلا أن الولايات المتحدة لا تزال لاعبًا مهمًا في شركات التشفير بسوقها الواسع وروحها المبتكرة، مع وجود أكثر من 474 شركة تشفير مسجلة حاليًا.

6. إستونيا (النتيجة: 69.5)

• عضو مجموعة العشرين < /strong>: لا

• الإطار التنظيمي: هيئة الرقابة المالية (EFSA)

• < strong>الشفافية القانونية: واضحة وداعمة

• ضريبة أرباح رأس المال: 20%

• ضريبة الشركات: 20%

• شركات العملات المشفرة المسجلة: 1200+

• إجمالي نقاط الصداقة التجارية في مجال العملات المشفرة: 69.5/100

تبنت إستونيا التي سيتم إنشاؤها بين عامي 2021 و2022 إجراءات صارمة لمكافحة الإرهاب قوانين مكافحة غسل الأموال (AML) ومنع تمويل مكافحة الإرهاب، والتي كان لها تأثير كبير على سوق مزودي خدمات العملات المشفرة. تسببت هذه القوانين في تخلي العديد من الشركات عن خطط التقدم للحصول على التراخيص، وألغت وحدة الاستخبارات المالية (FIU) تراخيص ما يقرب من 482 شركة عملات مشفرة في عام 2022. حاليًا، هناك حوالي 100 شركة عملات مشفرة فقط مرخصة للعمل في إستونيا. على الرغم من اللوائح الصارمة، تظل الشروط الضريبية المواتية جذابة لشركات العملات المشفرة. لا توجد ضريبة على أرباح رأس المال في إستونيا، ولكن يتم فرض ضريبة مقتطعة بنسبة 20٪ على الدخل.

7. إيطاليا (النتيجة: 68)

• عضو مجموعة العشرين < /strong>: نعم

• الإطار التنظيمي: وزارة الاقتصاد والمالية (MEF)، وهيئة الأوراق المالية والبورصات الإيطالية (CONSOB)

• الشفافية القانونية: واضحة ولكنها لا تزال قيد التطوير

• ضريبة أرباح رأس المال: 26 %

• ضريبة الشركات: 24%

• شركات العملات المشفرة المسجلة: 73+

• إجمالي درجة سهولة التشفير في مجال الأعمال: 68/100

< p>لـ لفترة طويلة، لم يكن لدى إيطاليا أي حواجز تنظيمية أمام شركات العملات المشفرة. ومع ذلك، فقد شددت الدولة مؤخرًا قواعدها وأنظمتها عندما يتعلق الأمر بأعمال العملات المشفرة. وقد أثر إدخال إطار عمل أسواق الأصول المشفرة (MiCA) في الاتحاد الأوروبي أيضًا على كيفية تنظيم الدولة لمقدمي خدمات العملات المشفرة. ومع ذلك، يوجد حاليًا 73 شركة معتمدة لخدمات التشفير تنشط في السوق في إيطاليا. على الرغم من أن معدل الضريبة مرتفع نسبيًا، إلا أنه لا يزال منخفضًا مقارنة بدول أخرى مثل أستراليا أو اليابان. يبلغ معدل ضريبة أرباح رأس المال في إيطاليا 26% وضريبة دخل الشركات 24%.

8. روسيا (النتيجة: 67)

• عضو مجموعة العشرين < /strong>: نعم

• الإطار التنظيمي: البنك المركزي الروسي (CBR)

• الشفافية القانونية: واضحة ولكنها مقيدة

• ضريبة أرباح رأس المال: لا توجد ضريبة على أرباح رأس المال

  < /li>

• ضريبة الشركات: 20%

• شركات العملات المشفرة المسجلة: 70+

  < /li>

• إجمالي درجة الصداقة التجارية في مجال التشفير: 67/100

تعد روسيا إحدى القوى العظمى، فهي تجتذب شركات العملات المشفرة بسياساتها الضريبية المواتية. لا توجد ضريبة على أرباح رأس المال في روسيا، وضريبة دخل الشركات ثابتة بنسبة 20٪. تعترف الدولة بالعملات المشفرة كعملة قانونية، وتقبل أكثر من 500 شركة حاليًا العملات المشفرة كوسيلة للدفع. يؤدي ذلك إلى تسريع عمليات المعاملات، ويضمن أمان بيانات الدفع، والأهم من ذلك أنه يبسط عمليات شركات العملات المشفرة في السوق.

9. ألمانيا (النتيجة: 66.5)

• عضو مجموعة العشرين < /strong>: نعم

• الإطار التنظيمي: الهيئة الاتحادية للرقابة المالية (BaFin)

• الشفافية القانونية: واضحة وداعمة للشركات المرخصة

• ضريبة أرباح رأس المال: 25%

• ضريبة الشركات: 15%-30%

• شركات العملات المشفرة المسجلة >: 300+

• إجمالي درجة سهولة أعمال التشفير: 66.5/100

كانت ألمانيا واحدة من الدول أول الدول التي أدركت إمكانات تقنية blockchain واستخدامها للتحول الرقمي. قامت جمعية بنوك الادخار الألمانية (شبكة مكونة من 400 بنك ادخار) بتطوير تطبيق blockchain للتكنولوجيا المالية لتسهيل معاملات العملة المشفرة. تتمتع ألمانيا بموقف داعم تجاه العملات المشفرة وتوسع هذا الدعم ليشمل شركات العملات المشفرة. لا توجد ضريبة على أرباح رأس المال على دخل العملات المشفرة طويل الأجل للأفراد أو الشركات، ولكن تتراوح ضرائب أرباح رأس المال قصيرة الأجل من 0% إلى 45%، اعتمادًا على الربح. تحتاج الشركات أيضًا إلى دفع ضريبة دخل بنسبة 15٪. على الرغم من ارتفاع معدل الضرائب، فإن لوائح العملات المشفرة الشفافة والقوية في ألمانيا تجعلها خيارًا مثاليًا لشركات العملات المشفرة. حاليًا، تقبل أكثر من 700 شركة في ألمانيا العملات المشفرة كوسيلة للدفع، مما يعزز راحة الأعمال.

10. البرازيل (النتيجة: 66.5)

• عضو مجموعة العشرين < /strong>: نعم

• الإطار التنظيمي: البنك المركزي البرازيلي

• الشفافية القانونية: التحسن التدريجي

• ضريبة أرباح رأس المال: 15.0% - 22.5%

• ضريبة الشركات: 0% - 27.5%

• شركات العملات المشفرة المسجلة: 19+

  < /li>

• إجمالي نقاط الصداقة التجارية في مجال العملات المشفرة: 66.5/100

مكانة البرازيل في عالم العملات المشفرة لا تزال قيد التطوير. يجب على مقدمي خدمات التشفير التسجيل لدى البنك المركزي البرازيلي حتى يتمكنوا من العمل في البرازيل. وفي عام 2022، أنشأت البرازيل إطارًا لصناعة العملات المشفرة وعينت البنك المركزي باعتباره الجهة التنظيمية. ومع ذلك، نظرًا لعدم وضع القوانين واللوائح بشكل كامل بعد، فإن هذا يجعل البرازيل بيئة أقل تقييدًا للشركات. ومع ذلك، فإن معدلات الضرائب المرتفعة في البرازيل تجعلها خيارًا أقل من المثالي للشركات. وتفرض الدولة ضريبة دخل على الشركات تصل إلى 27.5%، في حين تتراوح ضرائب أرباح رأس المال قصيرة الأجل من 15% إلى 22.5%.



يمكن ملاحظة من أداء هذه البلدان أن سياسات الحكومة والضرائب تلعب الحوافز ودعم الشفافية التنظيمية دورًا حاسمًا في جذب شركات العملات المشفرة. اجتذبت دبي وسويسرا وسنغافورة وأماكن أخرى العديد من شركات blockchain والتشفير بسبب سياساتها الواضحة وشروطها الضريبية المواتية. حققت الدول ذات الأسواق الكبيرة، مثل كوريا الجنوبية والولايات المتحدة، إنجازات عظيمة في اعتماد وتعزيز التطبيق العملي للعملات المشفرة.

في مواجهة التطور السريع للعملات المشفرة في جميع أنحاء العالم، أصبحت مواقف وسياسات الحكومات المختلفة عوامل رئيسية. إن ما إذا كان من الممكن صياغة اللوائح والأنظمة التي تساعد على تطوير تكنولوجيا blockchain وأعمال التشفير، سيحدد ما إذا كانت هذه البلدان قادرة على احتلال مكان في الاقتصاد الرقمي المستقبلي. وفي المستقبل، سيوفر صعود وهبوط شركات التشفير في هذه البلدان تجربة وأمثلة قيمة لبلدان أخرى حول العالم.

خلاصة القول، في قائمة الدول الصديقة للعملات المشفرة في عام 2024، تتصدر دبي القائمة، تليها سويسرا وسنغافورة وأماكن أخرى، والتي تستمر في جذب المستثمرين الأكثر ديناميكية في مجال العملات المشفرة في العالم والشركات. وفي هذه المنافسة العالمية على الأصول الرقمية، فإن كل من يستطيع صياغة سياسات أكثر انفتاحا وشمولا سوف يتولى زمام المبادرة في الاقتصاد الرقمي في المستقبل.