暗号資産を使って外国為替規制を回避？100億ドルの地下マネーマーケット事件から

ソース：xiaoshalawyer

長い間、中国の外国為替管理システムは、より厳格な国の一つであり、一般的に、決済の領域内の各人の年間と5万米ドルの金額の外国為替の購入は、この金額を超える場合は、に行く必要があります。この金額を超える場合、手続きのために大量の資料を銀行に持参する必要があり、手続きは非常に面倒で不便である。そのため、実際には、海外に勤務、旅行、留学、移住する居住者の中には、何らかの「グレー」な手段を使って、より便利かつ迅速に資産を移転する必要がある場合が多い。

ブロックチェーン技術に基づく暗号資産（特に暗号通貨）には、ピアツーピア伝送、グローバル取引などの特徴があるため、供給に対する需要があり、現在、ますます多くの個人や組織が、暗号資産を外国為替規制の回避や脱税のツールとして利用しようとし始めている。本日、山東省青島警察のチームが、中央政府直轄の17の省・市を巻き込んだ最大158億元のメガアンダーグラウンドマネーマーケット事件を解明し、「レッドライン」リスクの外国為替管理システムを回避するための暗号資産の使用を分析した。strong>

外国為替管理（外国為替管理）、外国為替管理としても知られ、単に国際収支のバランスをとり、自国通貨の為替レートを維持するために、政府を指し、制限措置の実装のうち、外国為替。外国為替管理の概念は、最初の戦争のために、第一次世界大戦中に登場し、国際通貨制度が崩壊する傾向にあるとき、世界の先進資本主義国は、国際収支の巨大な赤字、現地通貨の為替レートの変動、資本逃避のイベントの多くは、国の金融秩序と社会経済の発展に深刻な影響をされている。したがって、一方では、戦争のための資金を集中するために、他方では、また、自国経済への国家資本の飛行を防止するために、国は一般的に外国為替の自由貿易を禁止し、厳格な外国為替管理の実施。

現在の世界の国々から見ると、ほとんどの低開発国は、自国の経済発展、為替レート、金融秩序の長期的な安定のために、東南アジアの隣国、ミャンマー、フィリピン、タイなどのように、厳格な外国為替管理システムを採用します。いくつかの先進国はまた、外国為替の管理に存在するが、厳しさの程度は、それぞれの国の経済発展の状態と産業特性に依存し、例えば、貿易と非貿易収支の島国の隣に、原則的には、ノーコントロールが、まだ資本プロジェクトの収支管理になります。もちろん、外国為替は基本的に無制限で、国民や法人、法人格のない事業体など、通貨の自由な交換を許可している国の数が少ないですが、この種の国は、一般的に非常に経済が発展し、旧資本主義国や特別豊かな国で幸運を作るためにエネルギー輸出事業にいくつかです。

前述したように、中国は国の外国為替管理はより厳格であり、留学経験や友人の海外経験は、"5万元のルール "でなければならないことは不思議ではない、第二項の "ルールを実装するための個人的な外国為替管理措置 "によると："個人の決済と外国為替の国内個人購入の実施。年間管理総額。年間総額は一人当たり年間5万ドル。国家外為管理局は国際収支の状況に応じて年間総額を調整することができる。"要するに、国民が1年間に外貨の授受ができるのは、特別な目的があって銀行で手続きをしない限り、1人当たり5万米ドルまでということになる。そのため、「5万元ルール」は「円滑化枠」とも呼ばれている。

注意しなければならないのは、円滑化枠の利用には「資本性品目」は含まれないということだ。つまり、個人が海外で住宅を購入したり、海外の証券や保険などの金融商品に投資したい場合、この枠で直接外貨を購入することはできない。暗号資産が普及する前、中国居住者はしばしば家族、友人などに円滑化枠を「借りて」外貨を購入し、枠不足の問題を解決するが、この貸枠と借枠行為は行政犯罪であり、調査が確認されれば、中国外国為替監督局の「ブラックリスト」に含まれる。「ブラックリスト "だけでなく、個人の信用に影響を与える円滑化クォータ後2年以内にキャンセルされ、状況は深刻であり、犯罪の疑いがあります。

02 数百億の暗号通貨地下両替人事件

2022年11月、青島警察は、異常な取引行動、これらの銀行口座の毎日の流れを持つ口座の数千があることを発見した。平均して、これらの銀行口座の一日の流量は300万元以上で、取引総額は20億元以上に達した。さらに検証した結果、警察はこれらの口座の流動性が高く、出入りの激しい口座で、インターネットバンキングやモバイルバンキングを利用していることが分かった。

金茂口座の資金の流れを照会したところ、金茂の資金の多くが県工場の従業員である李茂の銀行口座の領域に集中しており、資金の出入りがあるだけであることが判明した。調査の結果、李牧は店頭OTC専門の暗号通貨サークルで、他人が不換紙幣をUSDTのような安定したコインに変換するのを助けることで仲介手数料を得ていることが判明した。

ケース自体は複雑ではありません、ジンは、海外に行く必要性を持っている私たちの住民の資金のコレクションを担当しており、その後、李に引き渡され、独自のチャネルを介して李は、暗号通貨資産の様々な交換され、その後、海外の取引所を通じて暗号通貨資産に交換されますUSDTなどの安定したコインの "手から "より簡単です。USDTは暗号資産であるため、取引が非常に便利で秘密裏に行われるだけでなく、国外に持ち出し、国外の外貨と交換することも非常に便利である。

現在、国家外為管理局の公開情報によると、この件に関与した人々は、違法なビジネス犯罪の疑いで刑事強制措置を受けている。

03 暗号資産を使って外国為替管理を逃れる法的リスクとは？

外国為替管理は、わが国では常に特別な「地位」にあることに留意すべきである。中国の刑法法体系では、1998年12月に全国人民代表大会常務委員会が "外国為替の不正購入、外国為替脱税、外国為替犯罪決定の違法取引の処罰について"（以下、"決定 "と呼ばれる）を発行し、中国の "刑法 "の唯一の独立した、刑法の発効は、システムの重要性の中国の外国為替管理システムを示しています。決定」の第4条は、"国が定めた取引所外で外国為替取引を行い、市場秩序を乱し、その状況が深刻である場合、刑法第225条の規定に基づいて処罰する。"と規定している。

2018年、最高裁判所と最高検は「違法に資金決済業務に従事し、かつ違法に外国為替を売買する刑事事件の処理に関する法律の適用に関するいくつかの問題に関する解釈」を発表し、外国為替売買の求償基準を再調整した。 具体的には、違法に資金決済業務に従事し、または違法に外国為替を売買することは、以下のいずれかの状況に該当する場合、違法な営業活動として認定される。"情状が深刻"：(1)違法営業額が500万元以上、(2)違法所得額が10万元以上。また、特に深刻な状況の基準は、(1)違法営業額が2500万元以上、(2)違法所得額が50万元以上である。

したがって、暗号資産を使って地下両替所を運営し、外貨を両替し、中国の外国為替管理システムを回避することは絶対に望ましくなく、犯罪行為である。

2, 外貨両替を行う居住者の法的リスク

一般的に言えば、不換紙幣と外貨を直接交換するモードでは、中国の規制当局は、主に地下の両替商のターゲットと戦うために、個人的な調査や処罰の交換のために、非常に強力ではありませんし、中国の税関検査の努力のために、資金の伝統的な交換は大きくないので、検出された場合、一般的に行政処分の形で対処され、この伝統的な交換モードでは、住民の財産損失のリスクが大きくなります。しかし、暗号通貨と不換紙幣の交換の場合、それは交換住民のための法的グレーゾーンであり、この練習に関連するいくつかの潜在的なリスクがあります。

まず、両替行為が、中国人民銀行をはじめとする10省・委員会が発布した「仮想通貨取引投機リスクのさらなる防止と処理に関する通達」（以下、「9.24通達」）に違反するリスクだ。9.24通達では、法定通貨と仮想通貨、仮想通貨同士の交換操作を行うなどの違法な金融活動は、法律に基づいて厳格に禁止され、断固として非合法であると明確に規定されています。関連する違法な金融活動が犯罪を構成する場合、刑事責任は法律に基づいて捜査される。しかし、両替業務を行う個人や組織が処罰された事例があるだけで、両替業務の顧客が処罰された事例はない。

第二に、両替居住者が両替した通貨の用途によっては、さまざまな違法行為、あるいは犯罪行為に該当する可能性がある。例えば、一部の取引所居住者は、暗号資産が調査・処理されにくいという事実を利用し、この新しいタイプの取引所を税務規制を回避する手段の一つとして利用しています。 中華人民共和国個人所得税法」と「中華人民共和国個人所得税法実施条例」によると、国外にいる中国国民の所得は法律に従って課税される必要がありますが、暗号通貨は、利用者が税務規制の下で伝統的な金融システムを回避するのを効果的に助けることができます。このような取引所利用者の行為は違法であり、行政罰や刑事罰を受ける可能性さえあります。

04 

サ姉妹チームは、近年、マネーロンダリングのための暗号通貨の国際的な使用を促し、外国為替管理、テロ資金調達やその他の犯罪を回避するために、徐々に増加を示した。近年、マネーロンダリングのための暗号通貨の国際的な使用は、外国為替管理、テロ資金調達などの犯罪を回避するために、徐々に増加傾向を示している、世界の主流国は徐々に暗号通貨の制御を強化しており、中国も例外ではない。実際、暗号通貨関連ビジネスは、中国では違法な金融活動であり、暗号通貨を利用して税務規制を逃れることは、直接的に中国の正常な外国為替管理秩序を侵害し、中国の「レッドライン」の刑法に違反するため、地下両替商にとっても、外貨両替の必要性がある中国住民にとっても、さまざまな法的リスクがある。